Le jour des impôts était le 15 avril 2024 pour la plupart des Américains. Si vous vivez dans l’un des États dotés de prolongations automatiques, vous disposez d’un peu plus de temps, mais sinon, vous n’avez pas de chance. Si vous n’avez pas déposé de prolongation ou complété votre déclaration de revenus avant minuit lundi, vous êtes désormais en souffrance.
Avez-vous manqué la date limite du 15/04 ?
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Pour les contribuables qui sont certains de recevoir un remboursement dans leur déclaration de revenus 2023, le seul inconvénient de ne pas respecter la date limite fiscale est de laisser l’IRS conserver votre argent un peu plus longtemps. Cependant, si vous devez des impôts, vous ne voulez pas attendre : les pénalités et les intérêts peuvent s’accumuler rapidement.
Que se passe-t-il si j’ai dépassé la date limite et que j’attends un remboursement d’impôt ?
Si vous attendez un remboursement de l’IRS pour votre déclaration de revenus 2023, il n’y a aucune pénalité en cas de production tardive. En fait, vous avez trois ans pour produire votre déclaration de revenus 2023 avant que l’IRS ne remette votre remboursement d’impôt au Trésor et que votre argent disparaisse à jamais.
Votre remboursement d’impôt peut être retardé en raison d’une déclaration tardive, mais vous devez quand même vous attendre à recevoir votre argent dans quatre à six semaines.
Vous pourriez faire bon usage de l’argent que l’IRS vous doit, et plus vous attendez pour déclarer vos impôts, plus vous perdez. Que vous utilisiez votre remboursement d’impôt pour rembourser vos dettes de carte de crédit, créer un fonds d’urgence, faire des investissements ou même simplement vous offrir un bon dîner ou des vacances (selon le montant de votre remboursement), vous voulez que votre argent soit récupéré le plus rapidement possible. Laisser l’IRS conserver votre remboursement d’impôt plus longtemps ne fait que vous priver d’intérêts possibles et de pouvoir d’achat.
Que se passe-t-il si j’ai dépassé la date limite et que je dois de l’argent pour mes impôts ?
Si vous avez manqué la date limite fiscale, n’avez pas déposé de prolongation et que vous devez des impôts, il y a de fortes chances que vous encouriez à la fois des pénalités pour production tardive et des pénalités pour retard de paiement. Vous devrez également payer des intérêts sur l’argent que vous devez jusqu’à ce qu’il soit entièrement payé.
Quels sont les frais et pénalités en cas de déclaration tardive des impôts ?
L’IRS impose deux pénalités de base en cas de déclaration tardive des impôts lorsque vous devez de l’argent : une pénalité pour défaut de production et une pénalité pour défaut de paiement. En plus de cela, vous paierez également des intérêts sur le montant que vous devez.
La pénalité pour défaut de production est celle qui fait le plus mal. Il s’agit généralement de 5 % du montant que vous devez pour chaque mois ou partie de mois où votre déclaration est en retard, avec une pénalité maximale de 25 %. Si votre déclaration est en retard de plus de 60 jours, la pénalité minimale est de 435 $ ou le solde de vos impôts dus, si moins que cela.
La pénalité pour défaut de paiement vous coûtera également de l’argent, mais pas autant – une raison importante pour déposer une prolongation à temps, même si vous ne pouvez rien payer. Cette pénalité est généralement calculée à 0,5 % de tous les impôts dus qui ne sont pas payés à la date limite. L’IRS facture à nouveau la pénalité pour chaque mois ou partie de mois de retard de votre paiement, avec une pénalité totale maximale de 25 %.
L’IRS facture également des intérêts sur les impôts de retard. Déterminé en ajoutant 3 % au taux d’intérêt fédéral à court terme, le taux d’intérêt de l’IRS est actuellement de 7 %. Ce taux est ajusté trimestriellement et les intérêts sont composés quotidiennement.
Puis-je déposer une prolongation après la date limite fiscale ?
Malheureusement non. Les extensions fiscales donnent aux contribuables six mois supplémentaires pour remplir leurs déclarations de revenus, mais elles doivent être produites avant la date limite fiscale. Les contribuables qui déposent des extensions doivent également inclure le montant estimé qu’ils doivent à l’aide du formulaire IRS 1040-ES. Un logiciel d’impôt en ligne peut également calculer rapidement vos impôts estimés.
Si vous souhaitiez déposer une prolongation d’impôt auprès de l’IRS, vous deviez le faire avant la date limite du 15 avril. Les extensions devaient être déposées par voie électronique ou oblitérées par la poste (si vous utilisez le formulaire IRS 4868 sur papier) avant minuit le 15 avril, sauf si vous vous trouvez dans l’une des zones bénéficiant d’extensions fiscales automatiques en raison de catastrophes naturelles. Dans ce cas, vous pouvez déposer une prolongation d’impôt jusqu’à votre nouvelle date limite fiscale. Quelle que soit votre date limite fiscale, toute prolongation fiscale que vous produisez ne prolongera votre date limite que jusqu’au 15 octobre 2024.
Et si je déposais une prolongation à temps ?
Si vous avez déposé une prolongation d’impôt avant la date limite du 15 avril, vous disposez de six mois supplémentaires pour produire votre déclaration de revenus 2023. Tant que vous avez payé un montant estimé proche de ce que vous devez, vous ne serez pas soumis à des amendes ou des pénalités si vous produisez votre déclaration et payez tout impôt restant à payer avant le 15 octobre 2024.
Si vous ne payez pas suffisamment d’argent avec votre extension d’impôt, vous pourriez être soumis à une pénalité de retard. L’IRS s’attend à ce que votre paiement estimé représente au moins 90 % de votre obligation fiscale totale. L’agence peut facturer une pénalité de 0,5 % par mois sur le montant des impôts impayés si vous avez payé moins que ce montant. Vous devez donc quand même remplir votre déclaration de revenus et la produire le plus tôt possible.
Que faire si je n’ai pas les moyens de payer les impôts que je dois ?
Payer des impôts que vous n’avez pas d’argent pour payer peut être extrêmement stressant. Cependant, vous pouvez prendre dès maintenant des mesures qui allégeront votre fardeau financier et psychologique.
Envisagez un plan de paiement IRS. Si vous pouvez rembourser votre dette fiscale dans les 180 jours, l’IRS vous permettra de demander un plan de paiement à court terme qui ne coûte rien, même si vous accumulerez toujours des pénalités et des intérêts jusqu’à ce que votre dette soit remboursée. Il est facile de postuler en ligne ou dans un bureau IRS local.
Si vous avez besoin de plus de 180 jours, vous pouvez demander un plan de paiement à long terme qui coûte 31 $ pour les paiements bancaires mensuels automatiques par prélèvement automatique, ou 130 $ pour les paiements par prélèvement automatique. Les contribuables à faible revenu – ceux dont les revenus bruts ajustés sont égaux ou inférieurs à 250 % des lignes directrices fédérales en matière de pauvreté – peuvent renoncer aux frais pour le plan de prélèvement automatique ou payer 43 $ pour le plan de prélèvement non direct.
Vous pourriez envisager d’autres options d’emprunt en dehors de l’IRS. Si votre obligation fiscale n’est pas trop élevée, vous pouvez utiliser une carte de crédit avec un TAEG d’introduction de 0 % pour payer vos impôts, en supposant que vous puissiez rembourser cette dette avant l’expiration de la période d’introduction. Pour les dettes fiscales plus importantes, vous pouvez envisager un prêt de consolidation de dettes, même si votre taux peut être supérieur aux 7 % actuellement facturés par l’IRS.
